Связаться с нами
VIP поддержка
Если у вас вклад от 1,4 млн ₽, кредит от 3 млн ₽, ипотека от 15 млн ₽,
карта Visa Signature/Infinite или Mastercard World Elite
8 (800) 200-66-77
Бесплатно по России
+7 (495) 777-57-00
Если вы за границей
Частным лицам
8 (800) 500-66-77
Бесплатно по России
+7 (495) 967-11-11
Если вы за границей
*0667
Бесплатно с мобильных
Бизнесу
8 (800) 500-40-82
Бесплатно по России
+7 (495) 777-57-04
Если вы за границей

Рекомендации по работе со счетом

Про что 115ФЗ и как взаимодействовать с банком в рамках этого закона
Подать заявку
Рекомендации по работе со счетом

ЧТО ТАКОЕ 115ФЗ

115-ФЗ — это закон, который противодействует финансированию терроризма и легализации доходов, полученных преступным путём. Контролируя операции по счетам своих клиентов, банк руководствуется нормативно-правовыми документами, которые регламентируют его работу в сфере противодействия отмыванию денежных средств и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). Наиболее важный из них –Федеральный закон № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 года. На практике этот документ обязывает банки применять меры внутреннего контроля, чтобы исключить незаконное обналичивание, уход от налогов, вывод капитала из страны и другие незаконные операции по транзиту денежных средств, в том числе с образованием фирм-однодневок.

У банка нет задачи блокировать счета клиентов. У него есть задача проверить операции на соответствие требованиям 115-ФЗ.
Мы составили рекомендации, которые помогут работать так, чтобы у банка не было поводов усомниться в законности ваших операций по счету.

Что может вызвать вопросы у банка и как этого избежать

Низкая налоговая нагрузка по счету

Поддерживайте минимальную налоговую нагрузку по своему счету.

Компании с реальным бизнесом отличаются от обнальщиков и транзитных фирм налогами, которые платят. Обнальщики и транзитные фирмы не делают налоговые отчисления или платят очень мало налогов. Рекомендуем в каждом банке, где у вас есть расчетный счет, платить не меньше налогов, чем другие компании из вашей отрасли.

Поддерживайте минимальную налоговую нагрузку по расчетному счету (доля налоговых отчислений в расходных операциях за квартал) на следующих уровнях:

  • минимальная налоговая нагрузка в банке для ЮЛ/ИП на ОСНО, УСН 15% (доходы минус расходы) – 1,2%;
  • минимальная налоговая нагрузка в банке для ЮЛ/ИП на УСН 6% (доходы) - 6%.
Регулярные крупные суммы снятия наличных

Не снимайте наличные с расчетного счета в больших объемах. Такие операции могут вызвать подозрение в уклонении от налогов и контроля.

Рекомендуем минимизировать снятие наличных. Даже мелкие платежи в рамках финансово-хозяйственной деятельности лучше осуществлять безналично по счету или корпоративной карте. При снятии наличных, пожалуйста, сохраняйте все документы (основной документ – кассовый чек).

Регулярное снятие наличных с корпоративной карты

Не снимайте наличные с корпоративной карты. Такие операции также могут вызвать подозрение в обналичивании денежных средств или уклонении от налогов.

Используйте корпоративную карту по назначению: оплачивайте с ее помощью хозяйственные и представительские расходы. Также стоит помнить, что корпоративная карта предназначена для целей бизнеса, а не для личных целей. Не используйте корпоративную карту для личных покупок (оплаты продуктов питания в личных целях, оплаты туристических путевок в личных целях и так далее).

Когда все же есть потребность в снятии наличных с корпоративной карты, сохраняйте все документы, которые свидетельствуют об оплате наличными товаров или услуг (основной документ – кассовый чек).
 

Регулярные переводы крупных сумм на счета физических лиц

Перечисление заработной платы без уплаты налогов носит признаки обналичивания. Пожалуйста, избегайте таких операций.

При переводе заработной платы на счета физических лиц оплачивайте НДФЛ, а также обязательное платежи в бюджет (ПФР, ФСС, ФОМС) по тому же расчетному счету, с которого осуществляли перевод заработной платы.

При выплате вознаграждения (дивидендов) физическому лицу оплачивайте НДФЛ по тому же расчетному счету, с которого выплатили дивиденды.

При переводе денежных средств на счета самозанятых проверьте, действительно ли физическое лицо имеет статус самозанятого. Обязательно получите у самозанятого чек, подтверждающий уплату самозанятым налога с полученного дохода.

Помните, что общий объем выплат физическим лицам должен иметь разумную пропорцию в платежах в пользу контрагентов.

Отсутствие платежей, обеспечивающие ежедневные нужды бизнеса (коммунальные платежи, аренда, зарплаты и т.п.)

Когда это возможно, не забывайте осуществлять даже мелкие платежи по финансово-хозяйственной деятельности безналично по счету или корпоративной карте.

Отсутствие регулярных перечислений на выплату заработной платы, оплату аренды и других небольших регулярных платежей, обеспечивающих ведение хозяйственной деятельности, свидетельствует о фиктивном характере бизнеса. Это один из признаков транзитной компании, ведь реальный бизнес всегда несет сопутствующие расходы.

Взаимодействие с недобросовестными контрагентами

Перед заключением договорных отношений обязательно проверяйте контрагентов. Из-за недобросовестных контрагентов и ваша репутация может попасть под сомнение.

Специально для проверки контрагентов созданы простые и удобные сервисы. Например, сервис «Индикатор» , который предоставляет банк. Также информацию о контрагентах можно найти с помощью сервиса ФНС «Прозрачный бизнес» или на официальном ресурсе для развития малого и среднего бизнеса «Бизнес-навигатор МСП».

Указание в платежных документах неполного назначения платежа

Подробно и понятно заполняйте назначение платежей. Лучше заранее избежать дополнительных вопросов о характере операций от банка.

Компании, которые покупают наличные денежные средства или совершают транзитные операции, намеренно не раскрывают полное назначение платежей, чтобы не компрометировать свои действия. Реальному бизнесу нечего скрывать.

Что нужно обязательно указать в платежных документах:

  • Наименование товаров, работ и услуг, за которые производится оплата;
  • Номер и дату договора, товарных документов и любых других документов, которые являются основанием для платежа.

Например: оплата за продукты питания по договору 1 от 01.01.2022 по счету 12 от 01.02.2022, НДС 10%.

Сделка не соответствует ОКВЭД компании

Следите за соответствием платежей вашим кодам деятельности.

Банк оценивает операции по счету по кодам деятельности или ОКВЭДу. Если вы занимаетесь розничной торговлей продуктами питания в магазине и имеете соответствующий основной код ОКВЭД, банк будет удивлен поступлению в ваш адрес платежа «за туристические услуги».

В случае изменения видов деятельности, особенно основного вида деятельности, оперативно вносите изменения в ОКВЭД. Если по части кодов ОКВЭД больше не работаете, удалите их.

Неравномерная уплата налогов (например, выручка поступает с НДС, а оплата контрагентам производится без НДС)

Платите НДС в полном объеме.

Обнальщики обычно недоплачивают НДС. Например, продают услуги или товары с НДС, но сами с НДС ничего не покупают или покупают в незначительном объеме.

Рекомендуем минимизировать закупки товаров и услуг без НДС в случае применения системы налогообложения, предусматривающей уплату НДС.

Несколько советов на опережение
  1. Оформляйте документы со всеми контрагентами, с которыми проводите расчёты.
  2. При оформлении договора старайтесь максимально подробно отразить в нем все аспекты сделки: стоимость, способы расчетов, сроки, условия по доставке и прочее.
  3. Проверяйте заполнение первичных документов. Не экономьте на услугах бухгалтера, так как качество документов говорит о реальности вашей деятельности.
  4. Сохраняйте все первичные документы с контрагентами. Обязательно просите контрагентов направить подписанный с их стороны экземпляр первичного документа.

Все перечисленные выше аспекты вы можете проверять автоматически по каждой платежной операции. Для этого необходимо подключить сервис банка «Самопроверка». «Самопроверка» позволяет автоматически проверять операции компании на риски ПОД/ФТ и дает рекомендации для своевременного реагирования и применения мер по снижению данного риска.

В коротком видео мы собрали несколько простых правил, которые помогут избежать проблем со 115ФЗ.

Вопросы и ответы
Что делать, если банк запрашивает документы под платеж?

Согласно 115-Ф3 и методическим рекомендациям ЦБ РФ банки обязаны следить за операциями клиентов по счету. Запрос на предоставление документов может прийти, если ваша операция попала под критерии сомнительных.

Примеры сомнительных операций:

  • компания занимается поставками лакокрасочных материалов, но вдруг получает платёж за партию кондитерских изделий или переводит крупную сумму пивному заводу;
  • ювелирный магазин приобретает дюжину автомобилей;
  • цена закупаемой продукции превышает рыночную в несколько раз;
  • компания раз в неделю перечисляет средства одному и тому же физическому лицу за неизвестно какие услуги.


Какие документы и как отправить?

Если вам в интернет-банке пришел запрос на предоставление документов по конкретному платежу, вы можете действовать по следующему алгоритму:

  1. Сделайте скан-копии документов:
    • договор вместе с дополнительными соглашениями, приложениями и спецификациями;
    • счет на оплату;
    • первичные документы: УПД, накладные, акты, прочее, что применимо.
  2. Сформируйте вложение в ответ на запрос

    В одно письмо в интернет-банке можно вложить не более 30 МБ файлов. Если общий размер документов больше - разбейте их на несколько писем: часть 1, часть 2 и т.д.

  3. Отправьте ответное письмо в интернет-банке на почтовый ящик «Финансовый мониторинг»

    В тексте письма напишите, для каких целей приобретается товар или оказывается услуга. Финансовый мониторинг должен понять экономический смысл операции.


Пример информации об экономическом смысле деятельности:

«Строительные материалы приобретаются для ремонта 2-х кабинетов в офисном помещении. Документы, подтверждающие собственность офисного помещения, а также договор и счет с контрагентом на закупку строительных материалов во вложении».

Если у вас отсутствуют какие-то из запрошенных документов, обязательно сообщите об этом. А если запросили только договор под платеж, но у вас есть полный пакет документов – рекомендуем направить все документы.

Как быстро нужно ответить на запрос?

На запрос необходимо ответить не позднее следующего рабочего дня за днем направления платежа. Но чем быстрее вы это сделаете – тем лучше.

Пример:
Запрос пришел 4 мая. Оптимально ответить на запрос в течение дня 4 мая или 5 мая утром. Не дожидайтесь окончания срока ответа на запрос.

Что будет, если я не предоставлю документы по запросу?

Вы получите отказ в проведении платежа. В худшем случае возможно ограничение работы интернет-банка.

Как быстро ответит финансовый мониторинг?

Максимально до конца следующего рабочего дня за днем направления платежа. Если ваши документы закроют риски по платежу, он будет проведен. Если документы не закроют риски – в проведении платежа будет отказано. Уведомление об отказе вы получите в интернет-банке.

У меня остались вопросы. Кому их можно задать?

По всем вопросам обращайтесь к своему персональному менеджеру или в контактный центр для бизнеса по телефону: 8 800 500-40-82.

Что делать, если банк запрашивает документы, связанные с деятельностью организации?

Даже если вам кажется, что вы получили запрос по ошибке, пожалуйста, не игнорируйте его. Проверка банком деятельности своих клиентов – стандартная процедура, поэтому не стоит переживать. Вы можете действовать следующим образом:

  • Внимательно изучите список документов, которые запрашивает банк. Соберите их четко по списку и в полном объеме. Если какого-то документа из списка нет, составьте подробное сопроводительное письмо, почему он отсутствует.
  • В запросе банк попросит предоставить информационное письмо, в котором необходимо описать модель бизнеса и экономический смысл операций, указать наличие счетов в сторонних банках; адрес сайта в интернете; наличие аффилированности со сторонними организациями — не игнорируйте эти пункты. Дайте краткую характеристику предприятию, укажите информацию о налоговом режиме и уплате налогов с текущего счёта, экономический смысл операций при работе с контрагентами, указанными в запросе банка.
  • Предоставляйте все документы в срок, установленный банком.


Какие документы необходимо предоставить?
Все выписки, договора, документы и иную отчетность о деятельности компании нужно предоставить в нередактируемом формате (пдф-скан), а на документах должна стоять подпись и печать компании. Подробнее о формате документов, которые нужно предоставить банку смотрите ниже.

За какой период необходимо собирать документы?
В письме будет указан период обслуживания, за который необходимо предоставить документы: за 1 квартал 2021 года, с 01.01.2021 по настоящее время или за весь период работы по счету.
Весь период работы по счету означает – с момента открытия расчетного счета в Банке ЗЕНИТ.

Куда направлять документы?
Отправьте ответное письмо на запрос в интернет-банке на почтовый ящик «Финансовый мониторинг».
В одно письмо в интернет-банке можно вложить не более 30 МБ файлов. Если общий размер документов больше - разбейте их на несколько писем: часть 1, часть 2 и т.д.

Как быстро нужно ответить на запрос?
Дата, до которой необходимо предоставить документы, указана в письме-запросе. Обычно это 5 рабочих дней, не включая день запроса. Но сроки могут быть и иные, смотрите их в письме-запросе.

Что делать, если я не успеваю собрать все документы в срок?
Если объем документов большой, а вы по уважительной причине не успеваете собрать и предоставить документы, можно:

  • обратиться к персональному менеджеру и объяснить ситуацию;
  • написать письмо в интернет-банке на почтовый ящик «Финансовый мониторинг»

Пример письма:
Добрый день. Из-за отсутствия на рабочем месте бухгалтера (на больничном) предоставить документы в указанные сроки не можем. Просим продлить срок предоставления документов по запросу до 07.05.2022 г.

Что будет, если я не предоставлю документы по запросу?
Доступ для создания исходящих платежей в интернет-банке будет ограничен.

В письме было что-то про ограничение интернет-банка?
Если в письме написано «Банком будет реализовано право на ограничение использования системы дистанционного банковского обслуживания», значит банк ограничил использование интернет-банка на создание исходящих платежей.
Если написано «Банком может быть ограничен доступ», вы можете продолжать проводить операции в интернет-банке, но в случае непредставления документов по запросу, интерне-банк может быть ограничен.

Как быстро ответит финансовый мониторинг?
Финансовый мониторинг ответит в течение 5 рабочих дней после даты, указанной в запросе как последний срок предоставления документов.

У меня остались вопросы. Кому их можно задать?
По всем возникающим вопросам обращайтесь к своему персональному менеджеру или позвоните в контактный центр для бизнеса по телефону: 8 800 500-40-82

Какие документы по запросу нужно предоставить?

Разберем подробнее стандартные пункты запроса документов от банка.

Список документов:

  1. Документы, подтверждающие оплату налоговых платежей со счетов в сторонних кредитных организациях за весь период работы по счету (выписки по расчетному счету или платежные поручения, заверенные надлежащим образом кредитной организацией).
    Лучше предоставить выписку за указанный банком период. При этом выписка должна быть расширенной: с указанием даты, суммы, наименования и ИНН контрагентов и назначения платежа.
    Выписку по расчетному счету в Банке ЗЕНИТ предоставлять не нужно, мы видим эти платежи. Если у вас расчетный счет открыт только в Банке ЗЕНИТ, обязательно укажите это в информационном письме.
    ВАЖНО! Выписки/платежные поручения необходимо предоставлять в нередактируемом формате (например, пдф, скан выданной выписки в отделении с печатью Банка, заверенные надлежащим образом кредитной организаций).
  2. Договоры с контрагентами, подтверждающие операции по расчетному счету, а также документы, подтверждающие исполнение обязательств по данным договорам за весь период работы по счету.
    Данный пункт запроса состоит из 2-х частей:
    • Договоры с контрагентами. В нашем примере не указаны конкретные контрагенты, с которыми необходимо предоставить документы. В этом случае предоставьте договора со всеми контрагентами, с которыми проводили расчеты по счету за указанный период. Если в запросе банка указаны конкретные контрагенты, то необходимо предоставить только документы с указанными контрагентами.
    • Документы, подтверждающие исполнение обязательств по данным договорам. Это первичные документы, предусмотренные законодательством и условиями договора, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, УПД, Акты, КС-2, КС-3, счета на оплату и прочее, что применимо. Данные первичные документы необходимо приложить ко всем договорам, которые вы предоставляете.

    Если договор на поставку не заключался, или использовался счет-оферта, или отсутствуют какие-то первичные документы (например, была предоплата) - обязательно укажите это в информационном письме.
  3. Документы, подтверждающие целевое расходование денежных средств, переведенных на счет физического лица на хозяйственные нужды/снятых наличными с расчетного счета, корпоративной карты.
    ЮЛ предоставляют: закупочные ведомости, авансовые отчеты, товарные накладные, платежные ведомости по ЗП, чеки и акты.
    ИП предоставляют: чеки и факсимильные чеки, товарные накладные, акты выполненных работ.

    ВАЖНО! Рекомендуем даже в случае, если вы в рамках выбранной системы налогообложения не обязаны вести учет расходов и собирать чеки, фиксировать расходы по деятельности, сохранять чеки и в случае запроса предоставлять.
  4. Налоговая отчетность за последний отчетный период с отметками ФНС о принятии.
    Сюда может входить:
    • Декларация по налогу на прибыль
    • Декларацию по НДС (если компания находится на ОСНО)
    • Декларацию по УСН
    • Декларация по ЕСХН
    • 6-НДФЛ
    • РСВ
    • Если применяется патент, необходимо предоставить выданный патент на осуществление деятельности.

    Отчетные периоды по разным видам декларации разные. Необходимо предоставить все последние сданные отчетности.
  5. Бухгалтерская отчетность за последний отчетный период с отметками ФНС о принятии.
    Если вы ИП – этот пункт вас не касается. Остальные должны предоставлять отчетность по итогам года (квартала в случае подготовки и сдачи бухгалтерской отчетности ежеквартально).
  6. Штатное расписание или трудовые соглашения, заключенные с работниками вашей организации.
    Необходимо предоставить актуальное утвержденное штатное расписание/подписанные трудовые договоры с сотрудниками.
    При организационно-правовой форме ИП сам ИП может осуществлять деятельность без привлечения наемных сотрудников. Если вы ИП и у вас нет наемных сотрудников, напишите об этом в информационном письме.
    Если для выполнения работ вы привлекается сотрудников по ГПХ/самозанятых/подряд, также напишите об этом в информационном письме и предоставьте подтверждающие документы (договоры/первичные документы).
  7. Договоры аренды основных средств и иного имущества, необходимых для осуществления деятельности (производственных мощностей, складских помещений, транспортных средств, торговых точек, офисных помещений и прочих).
    Основные средства и имущество могут находиться в собственности или арендоваться. В данном пункте запроса необходимо предоставить документы, подтверждающие наличие любых основных средств: как в аренде, так и в собственности.
    В случае аренды – договоры аренды и документы, подтверждающие нахождение в собственности имущества у лиц, у которых арендуется помещение/производственные мощности/прочее, а также акты выполненных услуг.
    Документы, подтверждающие собственность:
    • Недвижимость - Выписка ЕГРН/Свидетельство о собственности
    • Авто/самоходные машины – ПТС/СТС
    • Оборудование – тех. паспорта/документы, подтверждающие приобретение мелкого оборудования (договоры, УПД/ТН).

    Если ваш вид деятельности предполагает наличие определенных активов, например, оптовая торговля строительными материалами, но вы выступаете посредником (отсутствует собственный склад) и покупатели забирают товар со склада поставщика, укажите данную информацию подробно в информационном письме.
  8. Документы, подтверждающие источник происхождения денежных средств, поступивших на расчетный счет вашей компании с расчетного счета в стороннем банке/счета физического лица/ внесенных наличными на расчетный счет вашей компании.
    Источником происхождения денежных средств могут являться различные хозяйственные операции:
    • Получение займа (договор займа, расписка о передаче суммы займа наличными/платежные поручения, подтверждающие поступление займа. Рекомендуем займы предоставлять безналично);
    • Продажа недвижимости (договоры купли-продажи, расписка о передаче денежных средств в наличной форме/платежные поручения, подтверждающие поступления денежных средств от продажи);
    • Прочее (исходя из характера сделки – ВАЖНО! предоставить помимо договоров также документы, подтверждающие сам факт получения денежных средств.

    Выписка с расчетного счета в стороннем банке, с которого был осуществлен перевод денежных средств за период, в который была сформирована сумма для перевода денежных средств.
  9. Информационное письмо.

    Опишите модель бизнеса и экономический смысл операций; как находите покупателей и поставщиков; сколько сотрудников в штате или какими силами осуществляете деятельность; укажите наличие счетов в сторонних кредитных организациях; укажите применяемую систему налогообложения; укажите адрес собственного сайта в интернете и наличие аффилированности со сторонними организациями.

    Банк может запросить и другие дополнительные документы по специфике деятельности. Если у вас возникают вопросы по запрашиваемым документам, обратитесь к своему персональному менеджеру.

Советы для клиентов, занимающихся заготовкой и хранением лома

Для клиентов, занимающихся заготовкой и хранением лома, мы подготовили памятку, следование советам которой поможет снизить вероятность отнесения ваших операций к сомнительным и применения к ним мер со стороны Банка по 115-ФЗ. Скачать здесь.

 

При возникновении вопросов пишите на middle_compliance@zenit.ru или заполните заявку ниже для консультации, а мы вам перезвоним

Заявка на открытие счета
Подождите, подготавливаем
для вас личный кабинет
00:15
При открытии счета вам могут потребоваться документы:
  • Устав
  • Документ об избрании руководителя
  • Документы о назначении на должность
  • Паспорт
  • Документ на занимаемое помещение
  • Бухгалтерский баланс
  • Сведения о деловой репутации
  • Заявка на консультацию по 115-ФЗ
    Произошла ошибка при отправке формы. Попробуйте снова.
    Город
    Заявка отправлена
    Мы свяжемся с вами в ближайшее время.
    Ожидать звонка приятнее в наших группах:

    Скачайте и сохраните наши рекомендации и придерживайтесь их при
    обслуживании в банке. Это действительно важно!

    Скачать

    Наверх
    В соответствии с политикой обработки персональных данных Банк ЗЕНИТ использует Cookies для персонализации сервисов и повышения удобства пользования сайтом. Вы можете запретить обработку Cookies в настройках своего браузера.
    Линия доверия

    Противодействие коррупции, внутренние злоупотребления, конфликты интересов

    Произошла ошибка при отправке формы. Попробуйте снова.
    Заявка отправлена
    Написать в банк

    Сроки ответа на обращения

    Произошла ошибка при отправке формы. Попробуйте снова.
    Я – физическое лицо
    Я – юридическое лицо
    Выберите
    +
    Сообщение отправлено
    По срочным вопросам можно позвонить



    Присоединяйтесь к нам, читайте полезные материалы и задавайте вопросы 💡
    Обращение к
    Председателю Правления
    Произошла ошибка при отправке формы. Попробуйте снова.
    Выберите
    +
    Сообщение отправлено
    По срочным вопросам можно позвонить



    Присоединяйтесь к нам, читайте полезные материалы и задавайте вопросы 💡

    +74959370737, +74957775707, +74959370735, +74957775705, +74959671111, +74959330732, +74959370996, +74959330736, +74959370992, +74952283211