Что такое банковская гарантия

• Принципал, бенефициар и гарант
• Какими бывают банковские гарантии
• Что писать в договоре гарантии
• Стоимость гарантии
• Коротко о самом важном

Получение гарантии является востребованной услугой для всех организационно-правовых форм, но большей популярностью она пользуется у индивидуальных предпринимателей (ИП). К примеру, фермеру нужно оборудование для сбора пшеницы. Сейчас у него нет денег на оплату техники — средства будут только после получения прибыли с продажи части урожая. Земледелец обращается к производителю оборудования отстрочить для него оплату. Чтобы завод поверил ему, ИП берет гарантию у банка, по условиям которой тот оплатит долг фермера, если он не заплатит вовремя.

Банковские гарантии также часто используют при взаимодействии ИП с государством, например, при участии в госзакупках, таможенных операциях, упрощенном возврате НДС. Услуга помогает сохранить деньги в обороте, когда они нужны сейчас же, а поступлений пока нет, или при сезонных изменениях спроса.

На примере банковских гарантий Банка ЗЕНИТ рассмотрим, какими они бывают и каковы условия их предоставления. Но сначала — немного теории об участниках данных обязательств.

Принципал, бенефициар и гарант

Это три участника сделки по оформлению банковской гарантии.

Принципал — нуждается в поручительстве, как наш фермер в примере с покупкой техники. При тендерах это работает следующим образом. ИП выигрывает аукцион и становится поставщиком. По контракту он должен минимум 20 процентов от суммы оставить в качестве залога, выключив деньги из оборота до завершения срока договора. Чтобы временно не лишаться средств, которые нужны для предоставления товаров и услуг в срок, предприниматель просит гарантию у банка.

Бенефициар — его еще называют выгодоприобретателем. В примере с фермером — завод. Вообще, в зависимости от сделки, бенефициаром может выступать заказчик и покупатель, подрядчик и исполнитель. В государственных закупках это всегда заказчик, который проводит торги. Если сделка заключается между предпринимателями, то выгодоприобретателем может выступить подрядчик. Бенефициар может получить деньги по гарантии от банка или покупателя (подрядчика), но первый вариант в большинстве случаев проще. Для этого достаточно предоставить пакет документов и средства поступят на счет. В то время как с принципалом, если тот откажется платить, придется идти в суд.

Гарант — обычно это банк, который выдает гарантию, но с 2015 года гарантом может выступать любая коммерческая организация. Исключение: операции с таможней, налоговой инспекцией, госзакупками. Для них гарантами могут выступать только банки. И те должны входить в перечень одобренных No 44-ФЗ.

Какими бывают банковские гарантии

В Банке ЗЕНИТ предоставляются следующие виды коммерческих гарантий (КГ).

• Исполнение обязательств по договору.
• Возврат аванса.
• Исполнение гарантийных обязательств.
• Участие в закупках.

Максимальная сумма поручительства составляет 150 млн рублей. Возможно подписание договора на обязательства в долларах США и евро. Срок — 1891 день. Это 5 лет, 9 недель и 3 дня.

Плюсы КГ в Банке ЗЕНИТ таковы:

• учитывается коммерческий и государственный опыт принципала;
• предмет договора — любой, кроме жилого многоэтажного строительства;
• выдаются гарантии принципалам любых организационно-правовых форм и на любых системах налогообложения;
• срок регистрации принципала — год и более;
• минимум бумаг.

Для оформления гарантий нужно предоставить:

• годовую бухгалтерскую отчетность — баланс, финансовые результаты за последний закрытый год с отметками налоговой или извещением о вводе данных, подписанным электронной подписью налогового органа;
• квартальную бухгалтерскую отчетность — баланс и отчет о фин. результатах за последний закрытый квартал с оригиналом подписи директора и печатью компании;
• паспорт директора;
• выписка из реестра акционеров — для АО, полученная максимум за 30 календарных дней до подписания договора о коммерческой гарантии;
• оборотно-сальдовая ведомость — общая и по счетам: «Основные средства», «Расчетные счета», «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», «Расчеты с покупателями и заказчиками», «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»;
• реестр контрактов — по форме Банка ЗЕНИТ.

Коммерческая гарантия относится к договорным и гарантирует исполнение, соответственно, договора, защищая бенефициара от недобросовестного принципала в разных случаях. Например, исполнение обязательств по договору предполагает поставку товаров или оказание услуг в полном объеме и должного качества. В таком случае заказчик выступает бенефициаром.

Еще гарантии бывают тендерными. В Банке ЗЕНИТ они выдаются в удобной электронной форме и в соответствии с российскими законами: No 223-ФЗ, No 44-ФЗ, No 615-ПП / No 185-ФЗ, то есть в виде открытых торгов или аукционов (тендеров). В соответствии с условиями, договор на поставку товаров или оказание услуг получит та компания, которая предложит минимальную стоимость. Подписывая договор, подрядчик принимает на себя обязательства по выполнению всех условий. Банк ЗЕНИТ предоставляет электронные гарантии на сумму до 150 млн рублей на 1891 день.

Преимущества онлайн-гарантий:

• принципал может не иметь опыт исполнения контрактов, если сумма гарантии составляет менее 5 млн рублей;
• предмет договора — любой, кроме строительства жилых многоэтажек;
• гарантию могут получить все бенефициары, в том числе Фонд капитального ремонта города Москвы;
• принципалы могут иметь любые организационно-правовые формы и системы налогообложения.

Документы для получения электронной гарантии такие же, что и для коммерческой гарантии:

• годовая и квартальная бухгалтерская отчетность,
• паспорт руководителя,
• выписка из реестра акционеров — только для акционерных обществ.

Если сумма договора превышает 30 млн рублей или лимит на клиента составляет более 50 млн рублей, то еще нужно предоставить:

• оборотно-сальдовые ведомости — общую и по счетам: «Основные средства», «Расчетные счета», «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», «Расчеты с покупателями и заказчиками», «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»;
• реестр контрактов — по форме Банка ЗЕНИТ.

Банковская гарантия имеет несколько важных преимуществ перед денежным залогом.

• Компания-принципал не изымает крупные денежные суммы из оборотного капитала, не берет кредиты для выполнения обязательств.
• Гарантия без залога производит благоприятное впечатление на партнеров: компания демонстрирует им свою надежность и стабильность.
• Оформление гарантии позволяет поровну разделить риски между сторонами и служит стимулом для исполнителя к выполнению обязательств в полном объеме и на должном уровне.
• По цене услуга гарантии выгоднее, чем кредит с процентами.
• При использовании гарантии доступны удобные банковские инструменты, например, отсрочка оплаты или получение денег в долг от бенефициара.

Что писать в договоре гарантии

По российским законам банковская гарантия включает следующую обязательную информацию.

• Дата оформления.
• Полные юридические наименования всех участников: гаранта, принципала, бенефициара.
• Срок действия документа, он же срок выплаты.
• Обязательства по гарантии.
• Сумма выплаты по гарантии. Если ее нет, то порядок расчета, например, проценты от суммы контракта.
• Обстоятельства, при которых наступает необходимость выплаты.

Для тендерных гарантий также обязательно указывают:

• то, что документ нельзя отменить,
• неустойку для гаранта — он обязуется выплачивать деньги бенефициару за нарушение сроков;
• необходимость заключения договора на основании контракта по результатам аукциона.

Отсутствие хотя бы одного пункта может послужить к признанию гарантии недействительной, как и отсутствие документов, требуемых для ее оформления. В таком случае банк или другая организация, которая выступает гарантом, может отказаться выплачивать деньги по договору гарантии. Исключением является ситуация, когда неполнота сведений или ошибки в документе возникли по вине гаранта, который составлял гарантию. Были прецеденты, когда из-за ошибок гаранта суд шел навстречу бенефициару и признавал договор действительным. В любом случае подготовка гарантии является серьезной банковской процедурой и требует внимания всех сторон.

Если наступает гарантийный случай, то бенефициар для получения денег у гаранта должен предоставить документы, перечисленные в договоре банковской гарантии. Для тендеров список утвержден законодательством РФ и включает:

• расчет суммы долга;
• подтверждение наступления гарантийного случая: поступили бракованные товары или они не отгружены в срок и т. д.;
• платежное поручение — нужно для выплаты аванса в случае, если он — предмет договора;
• документ или доверенность о полномочиях человека, подписывающего требование об уплате.

В других случаях стороны вправе договориться о документах между собой.

Иногда в договор включают дополнительные условия. Например, это список документов или порядок, в котором бенефициар передает гаранту требование о выплате. В договоре допускается подробно расписать условия наступления гарантийного случая, получения принципалом отсрочки, порядок урегулирования спорных ситуаций. Все это служит простоте, прозрачности и удобству расчетов между сторонами.

Стоимость гарантии

Чтобы фактически поручиться за принципала, банк или иная организация-гарант берет с него комиссию, которая часто составляет процент от суммы контракта. Ее размер зависит от типа, срока, суммы и характера договора гарантии, а также от финансового положения и кредитной истории принципала. Комиссия также может быть фиксированной. В Банке ЗЕНИТ она составляет минимум 3000 рублей.

Коротко о самом важном

• Гарантия служит обещанием третьей стороны оплатить долг, если его клиент не будет платежеспособным к определенной дате. За свое обещание принять на себя долг банк получает от клиента плату.
• В процессе оформления гарантии участвуют три стороны. Принципал — тот, кто просит гарантию. Бенефициар — выгодоприобретатель. Гарант — банк или иная коммерческая организация. Исключение составляют сделки по тендерам, для таможни и налоговой. При работе с ними гарантом всегда выступает банк.
• Перед выдачей гарантии банк и принципал заключают договор, в котором указывают все условия сделки.

Банковская гарантия от ЗЕНИТа предоставляется с минимальными требованиями и пакетом документов. Позвоните в любое отделение или оставьте заявку на сайте.